Что такое факторинг?

В данной статье мы узнаем, что такое факторинг, почему данный финансовый инструмент актуален только для бизнеса, как он помогает поддерживать необходимое количество оборотных средств и как позволяет избегать образования долгой дебиторской задолженности. Посмотрим, почему многие компании обращаются за предоставлением услуг факторинга, а не кредитами и зачем вообще нужен финансовый агент. Рассмотрим, какие виды факторинга существуют, почему регрессный договор обойдется гораздо дешевле и как подать заявку на заключение договора с финансовым агентом.

Зачем нужен факторинг?

Мы уже немного говорили ранее о том, что такое факторинг простыми словами, вернемся к этому вопросу более обстоятельно. По негласным законам рынка всегда действует одно правило: продавец хочет продать дороже, а деньги получить быстрее, а покупатель хочет купить дешевле и деньги отдать позднее, посмотрим, как в это правило вписывается такой финансовый инструмент, как факторинг. Фактически, при запуске процедуры факторинга между сторонами появляется финансовый посредник или агент. Он осуществляет содействие продавцу в получении денег. Плата за такие посреднические услуги – часть долга. Плюс оплата услуг.

Факторинг – это инструмент, который используется бизнесом. Пример, что даже у не самой крупной компании может быть более ста покупателей, все работают на разных договорных условиях, кто-то задерживает оплаты по договору и у продавца возникает дебиторская задолженность. Основная причина – работа на условиях отсрочки платежа, сейчас многие, в силу сложных финансовых условий, пытаются уйти от этого, но не всегда возможно перевести контрагента на предоплату, если он уже работает с отсрочкой.

Поэтому растет дебиторская задолженность, а у продавца появляется обоснованное право требовать оплату от покупателя. В долгах есть как плюсы, так и минусы. Из плюсов можно отметить тот факт, что продавец всегда знает, что у него будет эта сумма, а с другой стороны затраты на заработные платы, аренду, закупки, нужно тратить уже сейчас. В данной ситуации на помощь приходит факторинг. Принцип его действия в чем-то схож, но все-таки отличается от договора цессия про него мы рассказывали, когда смотрели, куда пожаловаться на действия коллектора, цессий – это переуступка долга.

Преимущества и недостатки

Мы уже начали немного говорить о преимуществах и недостатках факторинга. Сразу оговоримся, что данный финансовый инструмент является абсолютно легальным и регулируется законодательными нормами. Именно государственное регулирование данной процедуры определяет роли и стороны сделки. Многие руководители компаний при выборе между факторингом и кредитованием долго колеблются. И это обоснованно, ведь каждый из них имеет свои плюсы и минусы, а важно выбрать то, что в настоящее время обосновано и более выгодно для предприятия.

Преимущество факторинга в том, что для его получения не требуется обеспечение как у для кредита что это значит, мы уже знаем. Здесь не нужны будут залоги и поручители, Обеспечение факторинга – это и будет основанием для выдвижения требований должнику. Таким образом факторинг позволяет решить проблему дебиторской задолженности в счет ее уступки. При осуществлении данного финансового инструмента не требуется привлекать дополнительные материальные ресурсы. Так, при кредитовании от многих предприятий кредитные организации могут затребовать заложить оборудование, что всегда будет большим риском бизнеса.

Средства, которые пришли в рамках факторинга можно сразу использовать по своему усмотрению. А вот кредитование бизнеса, в большинстве случаев, имеет целевое назначение, т.е. использовать его на иные цели не будет возможности, что тоже ограничивает поле ведения бизнес процессов внутри предприятия. Денежные средства, полученные по факторингу можно использовать и на выплату заработных плат сотрудников, и на уплату налогов, а вот кредит, если он взят на закупку сырья, например, можно потратить только на эти цели. Еще одно из преимуществ факторинга – это то, что возврат долга проблема финансового агента и можно сэкономить на бухгалтерах, финансистах, юристах, которые будут писать претензионные письма и т.д.

Но, есть и ряд минусов, самый важный – это то, что факторинг обходится дороже, чем кредит. И придется делиться суммой задолженности и оплачивать услуги агента. Еще один минус в сроках, если кредит можно взять на более пролонгированных условиях, то факторинг вряд ли предоставит деньги дольше, чем на 6 месяцев. Не стоит путать факторинг и овердрафт что это такое, мы уже знаем. При заключении договора факторинга всегда есть риск для обеих сторон, для предприятия — вернуть дебиторскую задолженность не в полном объеме, а для агента – не получить в итоге долг вообще.

Когда используют факторинг?

Когда используют факторинг в России – здесь есть свои особенности, ведь ни для кого не секрет, что в Росси и Европе формы ведения бизнес процессов несколько разняться. В западных странах этот финансовый инструмент воспринимают как целый комплекс услуг, которые помогают управлять дебиторской задолженностью, в рамках таких программ осуществляется юридическая, информационная, бухгалтерская поддержка. В России же этот процесс рассматривается исключительно как альтернатива кредиту.

Если у бизнеса нет возможности получить кредит, то он начинает искать другие пути получения денег и чаще всего, обращается к агентам. Именно в России последний не может требовать от кредитора компенсации, если долг в итоге не был оплачен. Таким образом, все риски по сделке лежат на финансовом посреднике, не стоит путать с брокером кто это такой и чем занимается, мы уже знаем. Именно поэтому складывается ситуация, когда, после получения денежных средств, самому кредитору не интересно, вернут долг или нет.

Использование факторинга запрещено при проведении государственных закупок, которые осуществляются на основании 44 и 223 ФЗ. Практика торгов появилась в РФ сравнительно недавно, когда многие государственные организации и предприятия форсировали на проведение аукционов, а не заключение прямых договоров с поставщиками товаров и услуг. Именно запрет на использование факторинга не позволяет малому бизнесу полноценно участвовать в государственных торгах.

Виды факторинга

Есть несколько видов факторинга, первый, о котором мы поговорим – это с регрессом. При заключении подобного договора финансовый агент в праве истребовать с кредитора сумму, которую он не получил с должника. Данный вид сделки страхует агента от того, что должник откажется выполнять свои обязательства и ответственность ложится на обе стороны. Договор с регрессом стоит меньше, чем без него.

Финансовый инструмент, где не предусмотрен регресс возлагает все риски на финансового агента. Стоит такая услуга дороже, а покупаемая задолженность, да и сам должник анализируются более тщательно. Есть еще такое понятие, как реверсивный факторинг – это, своего рода, компромисс, когда с агентом заключает договор должник.

Это соглашение позволит ему договориться с кредитором об отсрочке платежа, при заключении подобного договора услуги финансового агента будет оплачивать должник. Чаще всего такая схема применяется при поставке товаров. А факторинговые агенты могут установить лимит для каждого должника.

Как оформить факторинг?

Если другого выхода из финансовых затруднений нет, то предприятие начинает искать возможность как оформить факторинг. Для начала необходимо выбрать агента, это может быть, как системный банк что это значит, мы говорили ранее, так и коммерческая организация. Первых лучше выбирать, если объем долгов превышает 10 миллионов, причем, стоит понимать, что данные они будут проверять должников очень тщательно.

После того, как агент выбран необходимо подать заявку, для ее рассмотрения необходимо приложить все документы, которые необходимы ля проведения финансового и юридического анализа:

• полный пакет учредительных документов;
• бухгалтерские документы;
• документы о уже сформировавшихся задолженностях;
• документы о предстоящей сделке, которая будет проводиться через факторинг.

Заключать договор от лица финансового агента может любая коммерческая организация, особая лицензии для осуществления такой деятельности не требуется, но факторинговая компания обязательно должна находится на учете в Росфинмониторинге. Чаще всего оплата за предоставление услуги на 10 процентов выше, чем проценты по кредитованию.