Текущие, расчетные, дебетовые и карточные: какие счета открывают банки для россиян и в чем их отличия?

В данной статье мы посмотрим, в чем отличия текущих, дебетовых и карточных счетов, которые для россиян предлагают открывать банковские организации. Узнаем, какие виды счетов существуют в российском законодательстве и почему некоторые из них предназначены для ведения исключительно бизнес процессов, а какие используют физическими лицами.

Какие виды счетов существуют в законодательстве?

Существует несколько видов счетов в законодательстве, про расчетные счета для ИП, мы уже рассказывали, но все они выполняют одну основную задачу – перевод и хранение денежных средств. Инструкцией Банка России предусмотрено открытие текущих, расчетных, депозитных, специальных счетов и счетов доверительного управления. Несколько особняком стоят валютные, кредитные и транзитные счета, но и они входят в общую систему. Немного расскажем про назначение и особенности использования каждого вида расчетных счетов. Текущий счет, который отличается простотой использования и доступен для открытия физическим лицам.

Именно на такие расчётники приходят социальные выплаты, в том числе, пенсии. Работники получают заработную плату и оплачивают налоги тоже с текущих расчетных счетов. Индивидуальным предпринимателям разрешается использовать для ведения бизнеса текущие счета, без открытия расчетных, но это может вызвать большое количество вопросов у контролирующих органов. Поэтому все затраты и прибыли на бизнес процессы лучше проводить через расчетные счета.

Посмотрим, какие особенности использования есть у расчетных счетов. Во-первых, они могут использоваться физическими лицами, если они занимаются, например, частной юридической практикой, к такой деятельности относятся:

• адвокатская;
• нотариальная.

Законом не ограничивается количество открытых и используемых расчетных счетов. Именно с них выплачиваются заработные платы сотрудникам, совершаются расчетные операции с партнерами и государственными органами (налоги, взносы и т.д.), сюда перечисляются субсидии что это и кому они положены, мы уже рассказывали. Именно к этим расчетным счетам подключают безналичные оплаты от покупателей:

• интернет эквайринг;
• QR коды;
• торговый эквайринг.

Следующий вид счетов, про который мы расскажем – валютный. Он актуален для использования теми организациями, которые ведут международный торговый обмен с иностранными партнерами. Для каждой валюты необходимо открывать свой счет, т.к. при отправке и получении денежных средств в расчетной валюте могут возникнуть проблемы из-за конвертации. Например, у покупателя открыт валютный счет в евро, а у продавца в юанях. Для того чтобы использовать валютный счет необходимо открыть два вида счетов. Текущий – который будет использоваться для учета валюты компании и транзитный – для ведения учета поступивших средств.

Какие виды счетов доступны для физлиц?

Как мы уже поняли, не все счета возможно открыть и использовать физическим лицам, что нужно знать при открытии банковского счета, посмотрим и какие виды счетов доступны в этом случае. Существует несколько видов подобных счетов. Конечно, это один самых простых видов – текущий. Именно эти счета используют для личных целей, а не для ведения бизнес процессов. Стоимость содержания такого счета ниже, чем для других видов, при его открытии банк прописывает в договоре одно из важных условий – вести предпринимательскую деятельность с его помощью нельзя.

К текущему счету может быть подключена личная банковская карта, с которой можно производить оплату покупок. Сейчас многие компании стараются перевести своих сотрудников на зарплатные проекты. Они создаются при поддержке банка, когда оплата труда сотрудников перечисляется на банковские счета. Прелесть для организации в том, что в данном случае процент за перевод денежных средств практически не взымается.

Физические лица могут пользоваться счетами по вкладам для учета собственных денежных средств, которые размещены в банке или иной кредитной организации. Особенность этих счетов в том, что могут действовать ограничения на снятие и использование денежных средств, которые на них находятся. Кредитный счета тоже могут быть открыты для физических лиц – их назначение – обслуживание кредитных договоров, в том числе, кредитных карт.

Особые виды счетов

В арсенале банковских услуг есть и предложения по открытию особых видов счетов. Спецсчетами принято считать особую категорию, форма использования которых отличается от стандартного набора операций. К подобным видам БСЧ можно отнести те, которые были открыты, например, для участия в государственном тендере и счета эскроу, про которые мы говорили ранее. В каждом государственном контракте указывается, что исполнитель должен иметь спецсчет для осуществления деятельности. Причем, предоставление обеспечения по государственному контракту тоже производится со специальных БСЧ.

К спецсчетам можно отнести также депозиты, аккредитивы, чековые книжки.  Первые, как правило, используются не только для хранения, но для преумножения накоплений. Аккредитивы создают для подстраховки сделок, когда оплата производится частями, как подстраховка полного соблюдения условий договора между сторонами.