Платежное поручение: что это такое и для чего нужно?

В данной статье мы узнаем, что такое платежное поручение, для чего оно нужно и всегда ли необходимо его составлять. Расскажем, чем отличаются электронные платёжные поручения от тех, которые предоставляются на бумажных носителях и какие из них проще заполнять. Посмотрим, какие сроки исполнения и действия платежных документов существуют и кем устанавливаются.

Что такое платежное поручение?

Платежное поручение, это неотъемлемая часть документа оборота любой бухгалтерии, что такое платежное требование и для чего нужно, мы уже говорили. Организация не может просо существовать одна, без партнеров, государственных структур и т.д., а, значит, в любом случае необходимо будет платить и получать платежи на расчетные счета. Именно поэтому для любой компании, как ООО, так и индивидуальных предпринимателей, важно иметь расчетный счет в банке, средства на котором будут принадлежать организации. Именно на этот счет будут приходить средства за проданные товары или услуги от покупателей, с этого же счета будет оплачиваться заработная плата сотрудникам, налоги, производится отчисления.

Расчетный счет- это собственность банка, который занимается его обслуживанием, иным организациям такие счета банки предлагают, как бы во временное пользование. А вот средства, которые находятся на счету являются собственностью компании, причем распоряжаться ими она может по своему усмотрению, важно чтобы действия не противоречили законодательству РФ. Банк, в данном случае, выступает, как третье лицо, перенаправляя денежные средства. Для правильного перевода необходимо предоставить банку документ с указанием, куда перевести средства.

Таким указанием и является платежное поручение, оно включает в себя несколько составляющих. Важно, чтобы были указаны реквизиты получателя, в противном случае банк просто не сможет доставить средства до адресата. Именно поэтому все счета выставляются покупателям только с указанием точных реквизитов, что такое банковские реквизиты и какие виды существуют, мы уж рассказывали. С помощью платёжных поручений можно оплатить не только товары и услуги, но и налоги ли страховые взносы и многое другое.

Чем отличаются бумажные и электронные платежные поручения?

В настоящее время существуют бумажные и электронные платежные поручения. Раньше, например, 20 лет назад, когда не было интернета, а все банковские системы не были привязаны к приложениям, бухгалтера носили платежки в банк сами, сейчас достаточно просто отправить поручение на отплату через приложение, при помощи электронного документы, который, как правило, подписывают электронной подписью. Переход, конечно, от бумажных носителей на электронные был не быстрый и непростой, многим специалистам пришлось заново учится использованию гаджетов, компьютеров и т.д.

Но это того стоило, теперь бухгалтерам не нужно ходить в банки, ждать в очереди, а, если, вдруг, в платежном поручении возникала ошибка, нужно было идти в банк и вносить исправления. На все это уходило очень много времени, современный ритм жизни и бизнеса не позволяет тратить столько полезного времени просто на оплаты обязательств перед партнерами или государственными структурами и контролирующими органами.

В настоящее время бизнес почти на 99 процентов перешел на использование электронных платежных поручений. Это позволяет экономить время, быстро исправлять ошибки и ускорять бизнес процессы в целом. Для заполнения реквизитов не нужно все вносить вручную, как правило, в личном кабинете сохраняются шаблоны для каждого контрагента. Кроме этого, для составления платежного поручения можно использовать специальные учетные программы.

Срок исполнения платежного поручения

Срок исполнения платежного поручения зависит, конечно, от банка и назначения платежа. Даже несмотря на то, что все денежные средства являются собственностью компании, не всегда их можно просто так перевести. Все денежные транши регулируются законодательством РФ, основной цель которого является препятствие отмыванию денег и развитию экстремистской деятельности. Поэтому, если получатель или назначение платежа банку покажутся подозрительными, то он может отказать в проведении денежных средств.

По платежным поручениям, которые не вызывают сомнений, банк обязан исполнить поручение не позднее следующего операционного дня, который, чаще всего, совпадает с рабочим. Причем, отчет срока начинается с момента получения документа на оплату. Продолжительность операционного дня банк определяет самостоятельно, это регулируется внутренними документами кредитной организации, каким образом можно пожаловаться в ЦБ на банк, мы уже говорили. Если банк не вовремя перенаправит средства получателю, то ему придется уплатить проценты клиенту.

Платежным поручением владелец счета, фактически, поручает банку перевести его денежные средства на другой счет, реквизиты которого он указывает в специальном документе. Бывает так, что последние указаны неверно или просто произошла ошибка при заполнении, тогда банк уведомит отправителя о том, что денежные средства вернулись на его расчётный счет. Важно, чтобы все данные, а не только реквизиты получателя были указаны правильно.

Срок действия платежного поручения

У любого платежного поручения есть срок действия, не получится составить документ сегодня, а направить его в банк через месяц. Кредитная организация всегда проверяет актуальность предоставленной информации. Платежное поручение будет действительно в течении 10 дней, отсчет начинается со следующего дня после составления. В электронном виде даты в непереведённых платежках можно легко поправить, а вот на бумажном носителе придется все переделывать заново.

Если плательщик предъявит платежное поручение, которое уже не актуально по срокам, то банк просто не будет его исполнять. Форма платежных поручений утверждена на законодательном уровне, поэтому оно всегда выглядит одинаково, не зависимо от того, на бумажном носителе его предоставили в банк или в электронном виде. Форма документа установлена Банком России. Данная организация занимается контролем деятельности всех финансовых и кредитных организаций на территории нашей страны.

Кроме этого, самый главный банк страны отвечает за выпуск денежных знаков. Это единственная организация, которая имеет право это делать на территории РФ. Кроме этого, ЦБ РФ отвечает за надзор страхового сектора, коллективных инвестиций и пенсионных накоплений, контролирует рынок ценных бумаг. Инфраструктура финансового рынка тоже находится в его юрисдикции, сюда входит деятельность рейтинговых агентств, бирж, депозитариев и иных участников финансового рынка.

Форма платежного поручения

Форма платежного поручения утверждена ЦБ РФ и если неправильно ее заполнить, то банк просто не будет исполнять требование. Каждое поле имеет свое значение, для определения которого могут использоваться специальные коды. Так, обязательно указывается номер платежного поручения, это необходимо сделать в поле, под номером 3. В нем есть ограничение по количеству символов, их может быть не больше шести. Указывается дата составления платежного поручения, формат даты, утверждается банком. В электронных платежках ставится отметка «клиент-банк», шифр платежного документа, как правило, определяется кодом 01.

Поля, где необходимую к переводу сумму указывают прописью нужно заполнять только в платежных поручениях на бумажных носителях. В поле 101 прописывают статус плательщика, далее идут его реквизиты. Следующие поля заполняют реквизитами получателя, его название не должно превышать 160 символов. В поле очередность платежа проставляют значение от 1 до 5, зависит от назначения платежа. Важное поле – назначение платежа, если перевод предназначен не для государственных структур и органов, то стоит внимательно его посмотреть. Любая платежка обязательно заверяется подписью и печатью руководителя организации, в том числе электронной что такое ЭП и зачем она нужна, мы уже говорили.