Что такое кредитный портфель банка: структура, управление, анализ

В данной статье мы узнаем, что такое кредитный портфель банка, какая у него структура, как строится управление и осуществляется анализ. Посмотрим, какие виды кредитных портфелей существуют, на основании каких факторов классифицируются и как это отражается на стоимости портфеля. Расскажем, какие особенности структуры кредитного портфеля банка существуют и как он формируется.

Что такое кредитный портфель банка?

Что такое кредитный портфель банка мало кто знает, а ведь именно на основании его значений можно оценить финансовое состояние кредитной организации, в том числе и возможность санации что это такое и для чего нужна, мы уже рассказывали. Все это позволяет принимать правильные управленческие решения, основная цель которых – возврат денежных средств и процентов за их использование. КП – это совокупность банковских активов, которые были переданы не только юридическим, но и физическим лицам. В любой кредитной организации есть сотрудник, который занимается аналитикой только этих цифр, составляет отчетность и предоставляет ее правлению.

Таким образом, кредитный портфель – это задолженности по займам, которая образовалась за определенный период времени. Сюда не входят суммы предполагаемых процентов, которые банк получит за то, что заемщики пользуются его деньгами. Штрафы, неустойки и пени тоже в него не входят. С учетом того, что кредитный портфель является реальными активами организации, его можно продать. А вот цена формируется исходя из множества факторов, в том числе платежеспособность заемщика, процент возврата и т.д.

Главная цель любого банка – получение прибыли. Все деятельность нацелена именно на это, причем показатель прибыли должен достигать 100 процентов. Основная прибыль кредитной организации складывается из оплачиваемых заемщиками процентов, штрафы и пени как банки наказывают за нарушение договора, мы уже рассказывали, тоже относят к этой статье дохода, также, как и добавление платных услуг и опций, например, оплата за получение оповещений. Управление кредитным портфелем нацелено на расширение платежеспособной и надёжной клиентской базы.

Виды кредитных портфелей

Существует несколько видов кредитных портфелей. Данная классификация необходима для оценки качества активов. Так, например, какой смысл, если миллиарды выданы в кредиты, а большая часть из них не возвращается, штрафы не оплачиваются и банк только теряет, а не зарабатывает. Поэтому можно выделить следующие портфели:

• нейтральный;
• рисковый;
• смешанный.

Первый – это то, который действительно стоит дорого, в него входят ссуды, по которым заемщики ответственно выполняют обязательства, выплачивают долги согласно графику платежей, без задержек и просрочек. Но сюда будут входит и такие договора, по которым были нарушения сроков оплаты, но незначительные, которые быстро погашались, с учетом начисленных процентов. Если новый кредитор решит приобрести такой пакет, то заплатить придется немало, но за это он получит хорошую базу, с помощью которой можно будет развивать новые продукты.

Рисковые портфели отличаются тем, что в них входят договора, по которым существуют проблемы, где присутствуют большие просрочки, оплачиваются которые не в полном объеме, или не оплачиваются вообще. Цена такого КП в среднем 50 процентов от его стоимости. Смешанный портфель содержит как надежные, так и ненадежные договора, поэтому и стоимость его назначается и обсуждается только после проведения качественного анализа.

Структура кредитного портфеля

Структура кредитного портфеля определяет управленческие решения, от которых во много зависят основные принципы устойчивого развития банковского бизнеса и будущее всей организации. Все активные займы классифицируются, после чего можно определить уровень риска, причем рассматривается каждый договор в отдельности. После проведенной работы можно оценить соотношение доходов и рисков. Важный фактор в аналитике – определение соотношения заёмщиков к выданным кредитам. Затем происходит оценка качества портфеля в целом.

На последнем этапе аналитики происходит сравнение с рыночной доходностью и процентными ставками. В настоящее время между кредитными организациями существует достаточно жесткая конкуренция, поэтому этот фактор необходимо оценивать и учитывать тоже. Стоимость привлеченных активов некоторые банки учитывают, а некоторое нет. Для оценки финансового состояния кредитной организации необходимо определить резервы, которые смогут поддержать в случае значительных финансовых потерь.

Наличие таких резервов обязательно, размер регламентируется Центральным банком РФ. Увеличение кредитного портфеля напрямую зависит от расширения клиентской базы за счет добросовестных заемщиков. Поэтому для такой категории кредитные организации предлагают выгодные программы лояльности и создают конкурентно способные финансовые продукты.

Как формируется кредитный портфель?

Как формируется кредитный портфель, мы уже знаем, учитывается сразу несколько факторов, на основании которых принимаются решения о корректировке КП. Так, например, многие банки стараются продать проблемные, образующие большую дебиторскую задолженность, невозвратные договора, точнее переуступить права на них. Конечно, их стоимость ничтожна мала и чем меньше возможности заставить должника платить, тем она ниже.

Так, некоторые коллекторские агентства перекупают такие права за 3 процента от реальной стоимости сделки. Улучшение портфеля может производиться и за счет улучшений условий по действующим продуктам банка.  Оценка рисков производится несколькими способами. Так, количественный помогает определить сумму оформленных кредитов, а качественный определяет эффективно определить возможные риски по КП.