Что такое банковский аккредитив: его виды, плюсы и минусы

В данной статье мы посмотрим, что такое банковский аккредитив, для каких видов сделок используется и схему его оформления. Рассмотрим, какие виды аккредитивов можно встретить в банковской практике и какие у них есть плюсы и минусы. Узнаем, почему ни одна крупная сделка, особенно международного формата не может обойтись без данной услуги.

Что такое «Банковский аккредитив»?

Что такое банковский аккредитив, кто и для чего им пользуется, про безопасные счета эскроу, мы уже говорили. Постараемся разобраться с аккредитивом, который позволяет уменьшить риски сделки между продавцом и покупателем. Он позволяет вести расчеты с партнерами без предоплаты, пред поставки и т.д. При использовании аккредитива обе стороны уверены в том, что одна получит оплату за поставленный товар или услугу, а вторая точно получит приобретенный товар. Гарантом соблюдения условий договора между продавцом и покупателем будет третье лицо – или банк.

Поэтому, когда у бизнеса появляется новый, еще непроверенный долгосрочными отношениями партнер, лучше подстраховаться и заключить первую сделку через банк. Суть в том, что покупатель переводит денежные средства за приобретаемый товар в банк, последний их замораживает, и продавец их может получить только при условии, что все условия договора выполнены в полном объеме.

Участниками аккредитива всегда выступают три стороны:

• плательщик (приказодатель);
• эмитент (банк);
• бенефициар (продавец).

Раскрытие аккредитива может произойти только при условии предоставления документов, состав которых оговаривается участниками при заключении договора, можно составить опись что это такое и для чего нужна, мы уже знаем. При продаже недвижимости — это будет работать следующим образом. Банк откроет счет на имя продавца, покупатель отправит денежные средства на этот счет, но продавец не сможет их забрать или воспользоваться ими. Продавец, не боясь может переоформить недвижимость на покупателя, предоставить банку доказательства, в данном случае это может быть выписка из ЕГРН. И банк даст «добро» продавцу на передачу денег.

Виды аккредитива

Есть несколько видов банковских аккредитивов. Первая пара – это отзывной и без отзывной. Банк имеет право на аннуляцию или изменение аккредитива по просьбе плательщика в любой момент и тогда перечисления денежных средств может не произойти. Не нужно даже уведомлять об этом бенефициара, т.е. продавца. При осуществлении сделок по импорту или экспорту такие виды сделок не принимаются. В случае с безотзывным аккредитивом банк также можно сделать отзыв, но в данном случае продавец обязательно получит уведомление.

Аккредитив считается отмененным, в случае, если бенефициар кто это такой простыми словами, мы уже разобрались, даст на это согласие. Есть еще несколько пар видов аккредитивов подтвержденный и неподтвержденный, покрытый и непокрытый, кумулятивный и некумулятивный. Можно воспользоваться и такими видами, как трансферабельный, револьверный, циркулярный, резервный и с красной оговоркой.

Схема оформления банковского аккредитива

В РФ расчеты по аккредитиву регулируются законодательством, в частности ГК РФ и нормативами Центрального банка РФ. Работа и схема действия международных аккредитивов регламентируется общими правилами, которые были приняты Международной торговой палатой. Применяется данная процедура как для торговых операций внутри страны, так и для операций по импорту и экспорту. Достаточно популярны они и при осуществлении крупных сделок между физическими лицами.

Чаще всего физические лица используют такую возможность для заключения сделок по приобретению недвижимости, т.к. в данном случае процесс документального перехода права собственности необходимо будет ждать, а это связано с большими рисками. При осуществлении международных сделок схема оформления банковского аккредитива отличается от внутренних российских. В них будут участвовать сразу два банка – один на стороне импортера, другой – экспортера.

Плательщик открывает аккредитив в банке своей страны, про открытие счетов в европейских банках, мы уже рассказывали, после чего последний уведомляет банк страны-покупателя, а он, в свою очередь, уведомляет продавца о том, что денежные средства поступили. Продавец оформляет пакет документов необходимый для сопровождения товара и отправляет его покупателю, после чего передает документы в свой банк, который отправляет их в банк страны, где находится покупатель. После этого денежные средства поступают продавцу.

Плюсы и минусы банковского аккредитива

Посмотрим, какие плюсы и минусы могут быть у таких безопасных сделок. Основной плюс, конечно – безопасность проводимой сделки для обеих сторон. Покупатель не рискует своими денежными средствами, а продавец уверен в том. Что оплата за поставленный товар точно поступит. Минус заключается в том, что документооборот по данной операции достаточно сложный, все условия должны быть соблюдены для того чтобы сделка была признана состоявшейся.

Еще из недостатков – это оплата комиссии. Конечно, банк выступает посредником и гарантом сделки не бесплатно. Размер комиссии зависит от банка и может быть от 0,1 до 0,6 процентов от суммы платежа, про комиссии за снятие крупной суммы со счета в банке и правила заказа, мы уже говорили. При использовании услуги для ипотечных сделок банк может установить единую фиксированную стоимость своих гарантий. Но достаточно сложно представить крупные сделки без подобных гарантий, особенно если это покупка акций, долей и т.д. в ООО.

Для международных контрактов аккредитивы дают возможность финансирования контрактов, импортёр, например, может сразу получить кредит в банке, который выступает в сделке с его стороны. Причем, у банка, в данном случае будет возможность взять деньги в заем в других странах, где ставки гораздо ниже российских.