Чем отличается лизинг от кредита?

Многих интересует вопрос, чем отличается лизинг от кредита, какие процентные ставки действуют в рамках каждой из программ. Мы посмотрим, какие плюсы и минусы есть у лизинга, как можно сэкономить на уплате налогов и модернизации производства. Расскажем об особенностях кредитования бизнеса, какие преимущества и недостатки могут быть.

Отличия лизинга от кредита

Мы уже много говорили о потребительских кредитах и кооперативах их задачах и функциях, посмотрим сегодня, чем они отличаются от лизинга и в чем вообще суть лизингового соглашения. Рассмотрим сначала участников подобной сделки. По сути лизинг – это долгосрочная аренда оборудования, но на условиях возможности его выкупа. Именно это главный фактор, который отличает его от обычной аренды, часто такая схема используется при покупке автомобиля, его берут в лизинг, а потом можно выкупить его по остаточной стоимости. Тот, кто передает собственность называют лизингодателем, кто принимает – лизингополучатель или арендатор.

Часто предприниматели используют подобные программы, они лучше, чем кредитные предложения и являются хорошей альтернативой ему. Расторгнуть сделку гораздо проще, чем кредитную. Представим, что предприятие приобрело станки, по каким-либо характеристикам они не подошли, например, не хватило мощности, если имущество не в собственности, а в аренде его можно вернуть лизингодателю. Если бы такое оборудование приобреталось в кредит, то проблем с его заменой было бы в разы больше, да и убытки бы не порадовали.

Предметом лизинга всегда становятся не потребляемые предметы. Это то, что может изнашиваться, но в любом случае может использоваться по назначению. Но есть и поправки, которые вносит Гражданский кодекс – нельзя держать в лизинге земельные участки, равно как леса, водоемы, природные объекты. В долгосрочную аренду запрещено брать и сдавать военную технику, а все передаваемое оборудование должно быть с заводскими номерами. В лизинг можно предавать даже недвижимость, в том числе и предназначенную для проживания. Как и при кредите с остаточным платежом предметом лизинга может стать автомобиль

Различия в процентных ставках

Различия в процентных ставках между кредитом и лизингом нужно смотреть отдельно в каждом конкретном случае. Оба они зависят от ключевой ставки Центрального банка, часто она может быть даже выше, чем ставка по программам потребительского кредитования. По условиям лизинга обязательно требуется первоначальный взнос. Как правило, компании, которые занимаются предоставлением лизинговое оборудования имеют большие скидки у производителей, которую может и не предоставили бы обычному покупателю, в том числе и юридическому лицу.

Иногда в подобных договорах прописывают и условия страхования, которое на себя берет лизингодатель, он же может взять на себя и обязательства по обслуживанию товара или оборудования. Предмет лизинга определяет и срок договора. Так, автомобили нельзя брать более, чем на три года, а вот срок договора на предоставление в аренду самолетов или, например, недвижимости может быть и 10, и 12 лет.

А если компания берет оборудование в кредит, то оно после заключения договора сразу становится его собственностью. Вместе с этим появляются обязательства по уплате налогов на нее, в том числе и транспортного. При лизинге налог оплачивает собственник. Кроме этого, как мы знаем, к любому оборудованию юридических лиц применяются коэффициенты амортизации. Вот при лизинге они будут ускоренные. Таким образом, если за время пользования оборудование будет полностью амортизировано, то после его покупки налог платить уже будет не нужно. Вообще, в договорах лизинга нет понятия процентная ставка что это такое и от чего на зависит, мы уже знаем, используют термин «ставка удорожания».

Плюсы и минусы лизинга

Лизинг имеет как плюсы, так и минусы. Основной плюс – это то, что можно сэкономить на уплате налогов на имущество. Кроме этого ускоренная амортизация дает возможность в дальнейшем освободить себя от выплаты налогов, как это работает, мы рассказывали чуть выше. Лизинг дает возможность сезонному бизнесу не уходить в минус при вынужденных простоях, благодаря тому, что есть возможность распределить платежи и максимальные выплаты производить в те месяцы, когда прибыль выше.

Так же лизинг может помочь своевременно и без лишних затрат проводить модернизацию оборудования, так в аренду каждый раз можно брать все более новое и современное. Законодательством РФ предусмотрена возможность передавать оборудование в сублизинг. Просто так, конечно, третьим лицам оборудование передать нельзя, а на основании подписанного договора вполне можно, но фактический владелец должен дать на это посменное разрешение.

На этом цепочка останавливается, больше участников договора стать не может. В договоре лизинга, как и в кредитном, прописываются штрафы и пени за нарушение как наказывают банки, мы уже рассказывали, его условий. Но лизингодатель имеет и преимущество, так, при нарушении графика платежей или несоблюдении условий эксплуатации он может расторгнуть договор. Ранее, до внесения изменений в законодательство, он мог даже автоматически забрать сове имущество в случае возникновения каких-либо проблем.

Преимущества и недостатки кредита

О преимуществах и недостатках кредитов мы уже много говорили ранее, в случае с бизнесом кредит может значительно ограничивать попытки компаний осваивать новые направления. Приведем пример, производственное предприятие хочет запустить новую линию, но денежных средств не хватает, путем расчетов выбрать, какое оборудование максимально будет удовлетворять требованиям без опытного использования не получается.

Если взять его в кредит, то в случае, если оно не подойдет избавиться от него будет невозможно, да и продать его по первоначальной цене тоже шансов нет, оно будет уже считаться подержанным. С учетом того, что купленное в кредит имущество является собственностью заемщика, то придется платить налог, даже если оно не используется и не приносит выгоду.