Что такое вексель и как им пользоваться?

В данной статье мы узнаем, что такое вексель, как им пользоваться и кто имеет право выпускать данные ценные бумаги. Посмотрим, какие виды векселей существуют и по каким признакам выделяются. Расскажем, что такое погашение векселя, в каком случае можно продлить срок оплаты и как это правильно задокументировать.

Что такое вексель?

Что такое вексель – слышали многие, а вот объяснить, что это такое и для чего нужен мало кто сможет, попробуем разобраться, что такое акции и как на них заработать, мы уже говорили. История векселя, наверное, одна из самых древних в истории человечества. Особенность этой ценной бумаги ото всех остальных в том, что ее может выпустить обычный человек, а не государство или предприятие, как, например, в случае с акциями. Термин «вексель» происходит от немецкого слова, которое в переводе означает «обмен». Сейчас это документарная ценная бумага, где одна сторона, в письменной форме, обещает другой определенную сумму денег, которые выдаются либо по требованию, либо в указанный в соглашении срок.

Смысловая нагрузка такой ценной бумаги – кредитная. С их помощью оформляют кредитные обязательства, в том числе оплата товаров или услуг. В векселях отражаются также и условия возврата полученного кредита или обеспечения ссуды. Вексель позволяет покупателю купить необходимый товар без посредничества финансовых или кредитных организаций. Как и сотни лет назад вексель – это соглашение о краткосрочном финансировании, которое сейчас достаточно часто можно встретить в бизнес процессах.

Компании выпускают вексель в тех случаях, когда уже продали товар, а денежные средства за него пока не получили, но своим кредиторам деньги отдавать нужно, поэтому можно выпустить вексель на сумму осуществленной поставки и, тем самым, расплатиться с кредиторами, это один из способов не начинать или прекратить исковое производство. Физические лица тоже могут выпускать векселя, но на практике это случается не очень часто, по причине сложности оформления документов.

Виды векселей

Видов векселей можно разделить по нескольким признакам. Первая группа – векселя по эмитенту, т.е. тому, кто их выпустил. Во-первых, это казначейские, которые выпускают министерство финансов или Центральный банк РФ. Муниципальные бумаги выпускают органы местного самоуправления, но в обязательном порядке такой выпуск необходимо согласовать с Правительством страны. Как мы уже говорили, данные бумаги могут быть частными, которые выпускают как юридические, так и физические лица.

Есть разделение видов векселей по экономической сущности, здесь чаще всего встречаются коммерческие виды, которые используются для предоставления отсрочки платежа по уже проведенной сделке. Финансовыми называют ценные бумаги, являющиеся гарантом возврата полученного денежного займа. Если используется дисконтный вексель, номинал возвращается, а вот доход не выплачивается. Процентный финансовый вексель отличается тем, что номинал возвращается при гашении, а вот доход выплачивается, но только при гашении.

Банковские ценные бумаги выпускают для того привлечения свободных денежных средств, они предполагают выплату вознаграждения. Векселя могут быть даже фиктивными и это тоже документ, но в нем нет движения товаров или денег, к таким можно отнести дружеские, встречные и другие виды ценных бумаг. Виды векселей могут различаться по плательщику, сроку платежа, наличию залога, про кредиты под залог и условия, мы уже говорили, возможности передачи другому лицу, месту платежа.

Кто может выдать вексель?

Как мы уже говорили, выдать вексель может как Центральный банк, так и физическое лицо, но требования к оформлению документов необходимо соблюсти в соответствии с законодательством. Самое главное, что это может сделать только тот, кто достиг 18 лет. Векселя несут в себе и некоторые риски. Основной – неплатежеспособность того, кто его предоставил. Денежные средства физических лиц не подлежат обязательному страхованию.

Данный вид ценных бумаг проще, чем какие-либо другие использовать для отмывания доходов, полученных преступным путем. Так, кредитные организации могут отказать в выдаче векселя, если возникли сомнения о происхождении денежных средств или есть подозрения, что ценную бумагу будут использовать в схемах, которые нацелены на обналичивание денежных средств или незаконный вывод денежных средств за рубеж. После того, как вышли рекомендации ЦБ РФ «О повышении внимания кредитных организаций к операциям с векселями» 2019 года, использование подобных ценных бумаг в теневой экономике значительно снизилось.

Что такое погашение векселя?

Что такое погашение векселя, как оно происходит и есть ли к этому процессу особые требования. Погашение векселя – тоже самое, что и погашение долга по кредитному договору. Вся процедура и в этом случае строго стандартизирована, пример из договоров займа – график платежей, про то, может ли банк добавлять месяцы в графики платежей, мы уже говорили, который стороны подписывают в обязательном порядке. Вексель можно оплатить по месту нахождения плательщика, если иное не предусмотрено соглашением. Отсрочка платежа по векселю может предоставляться только в случае, если наступили обстоятельства непреодолимой силы.

При исчислении срока погашение не учитывается день, когда он был выдан, если это будет выходной или праздничный день, то платеж переносится на первый после этого рабочий день. Если вексель предъявлен для оплаты раньше согласованного срока, то должник не должен платить по нему. Если сумма погашается частично, на ценной бумаге ставится соответствующая отметка. Конечно, обстоятельства, когда приходится продлять платеж наступают достаточно часто. Для того чтобы зафиксировать этот факт, на лицевой стороне делается запись, с указание новой даты платежа.

Вексель может быть непринят в том случае, если на нем не стоит акцепта что это такое и что значит акцептировав счет, мы уже говорили. Векселя можно опротестовать, данный акт заверяется у нотариуса, в нем обязательно надо прописать факты отказа плательщика от принятия или оплаты. Данная процедура подразумевает несколько этапов.